Praktek, pertama kali diadopsi di bidang pertanian pada tahun 1981 dan kemudian diperluas ke sektor-sektor ekonomi lainnya, dimana para manajer lokal bertanggung jawab atas keuntungan dan kerugian dari perusahaan. Sistem ini sebagian menggantikan metode distribusi egaliter, dimana negara diasumsikan semua keuntungan dan kerugian.